乐考网今日整理了一些练习题供大家参考，各位小伙伴要好好练习多做题可以有效地从中得到做题经验也会加强做题的能力跟速度，各位小伙伴要加油哟！
1、公司在最近（ ）年内财务会计文件无虚假记载。【单选题】
A.2
B.3
C.5
D.1
正确答案:B
答案解析:公司增加注册资本须具备的条件（1）前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上；（2）公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利；（3）公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载；（4）公司预期利润率可达同期银行存款利率；（5）公司以当年利润分派新股的，不受“公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利”这一条款限制。
2、下列（ ）不属于会计报表附注应披露的值息。【单选题】
A.主要会计政策及其变更的影响
B.利润账户明细
C.主要会计报表项目
D.关联方关系及其交易
正确答案:B
答案解析:主要会计政策及其变更的影响、关联方关系及其交易和主要会计报表项目说明等内容。
3、基金运行期间，如基金合同发生重大变化，基金管理人应当在（）内向基金业协会报告。【单选题】
A.5日
B.5个工作日
C.3个工作日
D.3日
正确答案:B
答案解析:选项B正确：基金运行期间，如基金合同发生重大变化，基金管理人应当在5个工作日内向基金业协会报告。
4、财务尽职调查重点关注内容没有（ ）。【单选题】
A.目标企业外部控制调查
B.目标企业财务风险调查
C.目标企业现金流量及盈利预测调查
D.目标企业持续经营能力调查
正确答案:A
答案解析:财务尽职调查重点关注内容：（1）目标企业历史沿革调查（2）目标企业总体财务信息调查（3）目标企业内部控制调查（4）目标企业会计政策调查（5）目标企业税收政策与地方政府管理调查（6）目标企业财务风险调查（7）目标企业人员情况调查（8）目标企业持续经营能力调查（9）目标企业现金流量及盈利预测调查
5、下列关于出具法律意见书要求的说法错误的是（）。【单选题】
A.法律意见书的陈述文字应当逻辑严密，论证充分，所涉指代主体名称、出具的专业法律意见内容具体明确
B.在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确
C.应当独立、客观、公正地出具法律意见书，不需要进行尽职调查
D.法律意见书应当包含律师事务所及其经办律师的承诺信息
正确答案:C
答案解析:选项C符合题意：基金业协会鼓励基金管理人选择符合《律师事务所从事证券法律业务管理办法》相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具法律意见书。出具法律意见书时，律师事务所和经办律师应当遵循如下要求：（1）参照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》的相关要求，法律意见书的内容应当包含完整的尽职调查过程描述，对有关事实、法律问题作出认定和判断的适当证据和理由。（2）按照《基金管理人登记法律意见书指引》，就各具体事项逐项发表明确意见，并就基金管理人登记申请是否符合基金业协会的相关要求发表整体结论性意见。（3）法律意见书的陈述文字应当逻辑严密，论证充分，所涉指代主体名称、出具的专业法律意见内容具体明确。（4）参照《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》，根据实际需要采取合理的方式和手段，获取适当的证据材料。（5）法律意见书应当包含律师事务所及其经办律师的承诺信息。（6）在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确。（7）应当恪尽职守、勤勉尽责地对基金管理人或申请机构相关情况进行尽职调查，根据《基金管理人登记法律意见书指引》，独立、客观、公正地出具法律意见书。
6、（）是我国股权投资基金行业的自律机构。【单选题】
A.中国证券业协会
B.中国证券监督管理委员会
C.中国证券投资基金业协会
D.中国银行业监督管理委员会
正确答案:C
答案解析:中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金行业的自律机构。
7、基金从业人员申请基金从业资格，应当具备的条件包括（ ）。Ⅰ.具有中华人民共和国国籍，但经中国证监会批准的除外Ⅱ.具有完全民事行为能力Ⅲ.品行良好，诚实信用，忠于职守，保守机密Ⅳ.通过中国证监会或其授权的机构组织的基金从业资格考试Ⅴ.中国证监会规定的其他条件【单选题】
A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:根据《基金从业人员资格管理暂行规定》，基金管理公司和基金托管部正式聘用的基金从业人员，应当取得基金从业资格。基金从业人员申请基金从业资格，应当具备下列的条件：（1）具有中华人民共和国国籍，但经中国证监会批准的除外（2）具有完全民事行为能力（3）品行良好，诚实信用，忠于职守，保守机密（4）通过中国证监会或其授权的机构组织的基金从业资格考试（5）遵守国家有关法律、法规以及行业规范，熟悉有关证券、金融法律、法规（6）具有大学财经、法律等证券相关专业专科以上学历;或具有其他专业专科以上学历并有从事二年以上证券业务或三年以上其他金融业务的工作经历，具备证券金融、法律等专业知识（7）中国证监会规定的其他条件。
8、《中华人民共和国证券投资基金法》第九十条规定：未经登记，任何单位或者个人不得使用（）进行投资活动。Ⅰ. “基金”字样Ⅱ.“基金管理”字样Ⅲ. 近似名称进行证券投资活动Ⅳ. 法律、行政法规另有规定的除外【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
正确答案:C
答案解析:《中华人民共和国证券投资基金法》第九十条规定：“未经登记，任何单位或者个人不得使用“基金”或者“基金管理”字样或者近似名称进行证券投资活动；但是，法律、行政法规另有规定的除外”。
9、（）不仅加强了对股权投资业务档案底稿的审查制度，还可以通过修改认可投资者和合格买家的定义，提高了对股权投资基金的信息披露要求。【单选题】
A.《泛欧金融监管改革法案》
B.《创业投资基金管理人指引》
C.《多德-弗兰克法案》
D.《另类基金管理人指引》
正确答案:C
答案解析:选项C符合题意：《多德-弗兰克法案》不仅加强了对股权投资业务档案底稿的审查制度，还可以通过修改认可投资者和合格买家的定义，提高了对股权投资基金的信息披露要求。选项BD不符合题意：欧洲议会于2010年9月通过了《泛欧金融监管改革法案》，2011年6月通过了《另类基金管理人指引》，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。选项A不符合题意：2013年4月，鉴于创业投资基金通常不会导致风险外溢，为建立对创业投资基金的差异化监管安排，欧盟另行发布了《创业投资基金管理人指引》。
10、下列不属于股权投资基金投资后项目监控管理指标的是（）。【单选题】
A.公司战略与业务定位
B.经营风险控制情况
C.股东关系与公司治理
D.产品销售与市场开拓情况
正确答案:D
答案解析:股权投资基金投资后项目监控管理指标主要包括公司战略与业务定位、经营风险控制情况、股东关系与公司治理、高级管理人员尽职与异动情况、重大经营管理问题、危机事件处理情况等。
以上就是今天的全部内容，希望对备考的小伙伴有所帮助。望各位考生保持平和的心态，有针对性的进行突击备战，在考试中取得令人满意的成绩!
